Khi chuyển đến Mỹ, một trong những khác biệt lớn về tài chính mà người định cư sẽ gặp phải là hệ thống thuế đặc trưng của quốc gia này. Hiểu biết về cách hệ thống thuế hoạt động tại Mỹ không chỉ giúp bạn quản lý tài chính cá nhân hiệu quả mà còn tránh được những bất ngờ không đáng có. Bài viết này sẽ phân tích chi tiết về thuế bán hàng (Sales Tax) – loại thuế phổ biến tại Mỹ và so sánh với thuế giá trị gia tăng (VAT) mà nhiều quốc gia khác áp dụng.

Thuế Bán Hàng (Sales Tax) tại Mỹ là gì?

Thuế bán hàng tại Mỹ là một loại thuế gián thu được áp dụng trên các sản phẩm, hàng hóa hoặc dịch vụ được giao dịch trong phạm vi các bang và thành phố thuộc lãnh thổ Hoa Kỳ. Đặc điểm nổi bật của thuế bán hàng tại Mỹ bao gồm:

Được áp dụng theo từng bang: Không có thuế bán hàng liên bang, mỗi bang có quyền tự quyết định mức thuế áp dụng
Không đồng nhất: Mức thuế thay đổi tùy theo bang, thậm chí giữa các quận, thành phố trong cùng một bang
Thanh toán tại điểm mua: Thuế bán hàng được cộng trực tiếp vào giá cuối cùng khi thanh toán, không bao gồm trong giá niêm yết
Chỉ áp dụng một lần: Khác với VAT, thuế bán hàng chỉ thu một lần tại điểm bán cuối cùng

Thuế bán hàng là nguồn thu chính cho các chính quyền địa phương, giúp tài trợ cho các dịch vụ công cộng như trường học, đường xá, cảnh sát và sở cứu hỏa.

Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT) là gì?

VAT (Value Added Tax) là thuế giá trị gia tăng, một loại thuế phổ biến tại châu Âu, châu Á và hơn 140 quốc gia trên thế giới. Đặc điểm chính của VAT bao gồm:

Áp dụng trên toàn quốc: VAT là loại thuế đồng nhất trong một quốc gia
Tích hợp vào giá niêm yết: Người mua không phải trả thêm VAT tại điểm thanh toán, vì nó đã được tính trong giá bán
Đánh thuế ở nhiều giai đoạn: VAT được thu ở mỗi giai đoạn của chuỗi sản xuất và phân phối nơi giá trị được gia tăng
Hệ thống hoàn thuế: Doanh nghiệp có thể yêu cầu hoàn thuế VAT đã trả cho các nguyên liệu đầu vào

Tại Mỹ, không có hệ thống VAT ở cấp độ liên bang, đây là một trong những điểm khác biệt lớn so với nhiều quốc gia khác.

So Sánh Chi Tiết Thuế Bán Hàng và VAT ở Mỹ

Điểm khác biệt cốt lõi giữa Sales Tax và VAT

Điểm khác biệt cơ bản nhất là cách áp dụng thuế:

Sales Tax: Chỉ áp dụng tại điểm bán cuối cùng cho người tiêu dùng
VAT: Áp dụng tại mỗi giai đoạn của chuỗi cung ứng, từ nguyên liệu thô đến sản phẩm cuối cùng

Trong hệ thống VAT, mỗi doanh nghiệp trong chuỗi cung ứng đều có trách nhiệm thu và nộp thuế, trong khi với Sales Tax, chỉ có nhà bán lẻ cuối cùng mới có trách nhiệm này.

Cách tính và phương pháp thu thuế

Sales Tax:

Chỉ được tính một lần ở điểm bán cuối cùng
Thuế được cộng thêm vào giá hiển thị khi thanh toán
Người tiêu dùng cuối cùng trả toàn bộ thuế

VAT:

Được tính ở mỗi giai đoạn của chuỗi giá trị
Thuế đã được tích hợp vào giá niêm yết
Mỗi doanh nghiệp trong chuỗi chỉ nộp phần thuế trên giá trị gia tăng mà họ tạo ra

Phạm vi áp dụng của từng loại thuế

Sales Tax:

Áp dụng ở cấp tiểu bang và địa phương tại Mỹ
Tỷ lệ thuế và các sản phẩm chịu thuế khác nhau theo từng bang, quận, thành phố
Một số bang miễn thuế sales tax hoàn toàn

VAT:

Áp dụng đồng nhất trên toàn quốc gia
Thường có các mức thuế khác nhau cho các loại sản phẩm (ví dụ: thực phẩm, hàng xa xỉ)
Hầu hết các quốc gia ngoài Mỹ đều áp dụng hệ thống VAT

Tại sao Mỹ không áp dụng thuế VAT mà dùng Thuế Bán Hàng?

Mỹ không áp dụng hệ thống VAT vì một số lý do chính:

Cấu trúc liên bang: Mỹ có hệ thống chính quyền phân quyền mạnh mẽ, với quyền tự chủ cao của các tiểu bang về thuế
Truyền thống lịch sử: Thuế bán hàng đã tồn tại từ lâu tại Mỹ (từ những năm 1920) và đã trở thành một phần của hệ thống
Phức tạp về hành chính: Việc chuyển đổi sang VAT đòi hỏi một sự thay đổi lớn về hệ thống và cơ sở hạ tầng thuế
Chính trị: Nhiều người Mỹ quan ngại rằng VAT sẽ làm tăng vai trò của chính phủ liên bang và giảm tính tự chủ của tiểu bang
Minh bạch về giá cả: Người Mỹ quen với việc thấy giá niêm yết thấp hơn giá thực tế phải trả sau khi cộng thuế

Cách Thuế Bán Hàng (Sales Tax) Hoạt Động tại Mỹ cho người định cư

Vai trò của thuế Liên bang và Tiểu bang trong hệ thống Sales Tax

Tại Mỹ, thuế bán hàng không được áp dụng ở cấp liên bang mà chủ yếu ở hai cấp độ:

Cấp tiểu bang: Hầu hết các tiểu bang thu thuế bán hàng với mức từ 4% đến 7%
Cấp địa phương: Nhiều quận và thành phố thu thêm thuế bán hàng địa phương, thường từ 1% đến 3%

Điều này dẫn đến tình trạng tổng mức thuế bán hàng khác nhau đáng kể giữa các địa điểm, ngay cả trong cùng một tiểu bang.

Sự khác biệt về thuế suất Sales Tax giữa các Tiểu bang

Mức thuế bán hàng có thể dao động đáng kể giữa các tiểu bang:

California: 7.25% (cao nhất cả nước) + thuế địa phương, có thể lên đến 10.5% tại một số thành phố
New York: 4% thuế tiểu bang + 4-5% thuế địa phương
Illinois: 6.25% thuế tiểu bang + thuế địa phương
Texas: 6.25% thuế tiểu bang + tối đa 2% thuế địa phương

Danh sách các Tiểu bang miễn Thuế Bán Hàng (Sales Tax Free)

Năm tiểu bang hiện không thu thuế bán hàng, đây là điểm đến hấp dẫn cho người định cư:

Delaware
Oregon
Montana
New Hampshire
Alaska (mặc dù một số địa phương vẫn có thể thu thuế bán hàng)

Người định cư tại các bang này có thể tiết kiệm đáng kể chi phí mua sắm do không phải trả thêm thuế bán hàng.

Lưu ý về Thuế Bán Hàng khi mua sắm và sinh sống tại Mỹ

Khi định cư tại Mỹ, bạn nên lưu ý những điểm sau về thuế bán hàng:

Giá hiển thị khác giá thanh toán: Giá niêm yết tại cửa hàng thường chưa bao gồm thuế, vì vậy hãy chuẩn bị trả cao hơn khi thanh toán
Mua sắm trực tuyến: Hiện nay, nhiều bang đã áp dụng thuế bán hàng cho cả giao dịch trực tuyến
Miễn thuế cho mặt hàng thiết yếu: Nhiều bang miễn thuế cho thực phẩm, thuốc kê đơn và một số mặt hàng thiết yếu khác
Ngày mua sắm miễn thuế: Một số bang tổ chức các sự kiện mua sắm miễn thuế vào những ngày nhất định trong năm
Khác biệt theo địa điểm: Ngay cả trong cùng một thành phố, thuế bán hàng có thể khác nhau giữa các quận

Khi lập kế hoạch tài chính, hãy luôn tính thêm khoảng 6-10% cho thuế bán hàng tùy theo khu vực bạn sinh sống.

Cổng Visa: Hỗ trợ tìm hiểu hệ thống thuế cho người định cư Mỹ

Tại Cổng Visa, chúng tôi hiểu rằng việc thích nghi với hệ thống thuế mới là một thách thức đối với người định cư. Đội ngũ chuyên gia của chúng tôi sẵn sàng hỗ trợ bạn:

Tư vấn về hệ thống thuế tại bang nơi bạn dự định định cư
Cung cấp thông tin cập nhật về thay đổi chính sách thuế ảnh hưởng đến người định cư
Hướng dẫn về cách tối ưu hóa chi tiêu để giảm thiểu gánh nặng thuế
Kết nối với các chuyên gia tư vấn thuế tại địa phương

Hãy liên hệ với Cổng Visa theo số điện thoại 0909.999.543 hoặc truy cập website https://congvisa.com để được tư vấn chi tiết về hệ thống thuế và các vấn đề liên quan đến định cư tại Mỹ.

Hiểu biết về hệ thống thuế tại Mỹ là một yếu tố quan trọng giúp bạn thích nghi nhanh chóng với cuộc sống mới. Với sự khác biệt đáng kể giữa thuế bán hàng tại Mỹ và VAT mà nhiều quốc gia khác áp dụng, người định cư cần thời gian để làm quen. Hãy nhớ rằng, mỗi tiểu bang có hệ thống thuế riêng, vì vậy việc nghiên cứu kỹ về thuế tại nơi bạn định cư là rất quan trọng để lập kế hoạch tài chính hiệu quả.

Đánh giá post